Análisis de precios de materia prima e insumos y su impacto en los costos de producción de alúmina grado metalúrgico (página 2)

Partes: 1, 2

Diseño Metodológico
Revisión
y
Análisis
cuantitativo de los precios
de Materia Prima e Insumos
y los Costos de Producción.
Actualización
de
información referente
a
especificaciones
técnicas
Actualización
de
información referente a
pruebas de productos y
Justificativos de Compra
Actualización
de
información referente
a
especificaciones
técnicas
Estudio de la Inflación
Sistemas
Cambiarios
y
Mercados Internacionales
de Países Proveedores
Procesamiento de
la Información
Diseño y Creación de
la Herramienta
Informática,
aplicando el Modelo
de Desarrollo de un
software.
? Definición de los requerimientos del usuario
? Análisis de los requerimientos
? Validación de los requerimientos(Validez,
Consistencia, Completitud, Realismo,
Verificabilidad)
? Implementación
Recomendaciones

–
–

–
–
–
–
Planificación de Compras.
Adquisición de Materias Primas e Insumos mediante
Adjudicación Directa (Nacional e Internacional)
Emisión del Pedido.
Expediente de Compras.
Modificación del Pedido (Según sea el caso).
Seguimiento hasta la Recepción de Materias Primas e
Insumos
Situación Actual

La Unidad de Compras de la Gerencia Comercialización tiene como objetivo principal
“Describir los lineamientos generales a regir en C.V.G. BAUXILUM, para la Adquisición
de Materia Primas e Insumos requeridos en la Empresa, de acuerdo a lo establecido en
las Leyes, Normas y Procedimientos vigentes”

Recibo de las Solicitudes de Pedido
Nacionalización y entrega de los
Productos

Situación Actual

Diagrama de Ishikawa:
Maquinaria:
Un sistema de información es un conjunto
de elementos que interactúan entre sí con
el fin de apoyar las actividades de una
empresa o negocio.
Métodos:
Otro aspecto que afecta a la Unidad
de
Compras
y
Adquisición
de
Materia Prima, tiene que ver con el
manejo de la información
Mano de Obra:
La organización, para poder lograr sus
objetivos requiere de una serie de
recursos:
Materiales
(instalaciones,
maquinarias, materia prima, etc.), los
recursos
técnicos
(procedimientos,
instructivos, etc.) y los recursos humanos
(personal).

Situación Actual

Descripción del Proceso de Adquisición de Compra de Materia Prima e Insumos
de la Gerencia Comercialización de CVG Bauxilum:
Recibo de las
Solicitudes de Pedido

Elaboración del Plan
de Adquisición

Resolución de
«Recomendación»

Elaboración de Punto
de Cuenta

Verificación de
Requisitos
Elaboración de
Expediente de Compra

Petición de Oferta

Elaboración de Punto
de Cuenta

Aprobación o
Rechazo según D.
Autoridad

Presentación Oral del
Punto de Cuenta
Creación del Pedido

Modificación del
Pedido

Revisión de Material
pendiente

Recibo de
documentos del
proveedor

Recepción de
Materia Prima

Consumo
PRODUCCION MENSUAL (t)
Descripción
Específico
TOTAL AÑO (t)
kg/t Al2O3
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Producción Mensual
Estimada (t)
99.932
83.959
102.300
99.000
108.500
120.000
139.500
139.500
126.000
139.500
135.000
139.500
1.432.691
t
62,35
17.064,00
0,00
16.500
11.000
5.500
11.000
16.500
11.000
5.500
11.000
16.500
16.500
138.064,00
Soda Cáustica
US $/t
US $
136,24
2.324.816
170,00
0
250,00
4.125.000
250,00
2.750.000
250,00
1.375.000
250,00
2.750.000
250,00
4.125.000
250,00
2.750.000
250,00
1.375.000
250,00
2.750.000
250,00
4.125.000
250,00
4.125.000
233,85
33.207.153,28
t
34,16
33,80
207,00
3.495
3.382
3.706
4.099
4.765
4.765
4.304
4.765
4.612
4.765
42.899,81
Cal Viva
US $/t
US $
250,00
8.450
219,86
45.511
170,00
594.077
170,00
574.913
170,00
630.081
170,00
696.864
170,00
810.104
170,00
810.104
170,00
731.707
170,00
810.104
170,00
783.972
170,00
810.104
170,30
7.305.992,38
t
205,19
0,00
0,00
0
0
32
32
32
32
32
32
32
32
255,32
Ayudante De Fluidez de Bauxita
US $/t
US $
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12790,70
408.215
12.790,70
3.265.721,52
t
0,35
34,71
36,00
36
34
38
42
48
48
44
48
47
47
502,92
Polímero Lodo Para Espesadores
US $/t
US $
2780,00
96.494
2780,00
100.080
2908,91
103.354
2908,91
100.037
2908,91
109.637
2908,91
121.243
2908,91
140.966
2908,91
140.966
2908,91
127.323
2908,91
140.966
2908,91
136.399
2908,91
136.370
2.908,91
1.462.954,40
t
0,12
3,75
8,25
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
171,92
Polímero Lodo Para Lavadores sólidos
US $/t
US $
13837,21
51.890
13837,21
114.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13141,13
210.157
13.141,13
2.259.260,87
t
2,94
320,15
262,55
301
291
319
353
410
410
371
410
397
397
4.242,11
Ácido Clorhídrico
US $/t
US $
189,50
60.668
189,50
49.753
238,24
71.694
238,24
69.380
238,24
76.039
238,24
84.096
238,24
97.764
238,24
97.764
238,24
88.301
238,24
97.764
238,24
94.610
238,24
94.610
238,24
1.010.640,65
t
0,29
0,00
0,00
29
28
31
34
40
40
36
40
39
39
356,77
Ácido Sulfúrico
US $/t
US $
139,53
0
139,53
0
181,98
5.337
181,98
5.165
181,98
5.661
181,98
6.260
181,98
7.277
181,98
7.277
181,98
6.573
181,98
7.277
181,98
7.043
181,98
7.043
181,98
64.925,00
t
161,40
8,19
8,19
17
16
18
19
23
23
20
23
22
22
217,21
Antiespumante
US $/t
US $
8697,67
71.234
8697,67
71.234
8697,67
143.609
8697,67
138.977
8697,67
152.313
8697,67
168.456
8697,67
195.785
8697,67
195.785
8697,67
176.879
8697,67
195.785
8697,67
189.514
8697,67
189.522
8.697,67
1.889.178,46
t
11,76
0,50
0,50
1
1
1
1
2
2
1
2
2
2
15,64
Polímero Para Hidrato
US $/t
US $
55813,95
28.130
55813,95
28.130
55813,95
67.147
55813,95
64.981
55813,95
71.216
55813,95
78.765
55813,95
91.564
55813,95
91.564
55813,95
82.703
55813,95
91.564
55813,95
88.610
55813,95
91.564
55.813,95
873.142,27
t
293,00
30,53
22,40
30
29
32
35
41
41
37
41
40
40
417,53
Modificador de Cristales
US $/t
US $
10465,12
319.521
10465,12
234.419
10465,12
313.680
10465,12
303.562
10465,12
332.691
10465,12
367.954
10465,12
427.746
10465,12
427.746
10465,12
386.351
10465,12
427.746
10465,12
413.948
10465,12
414.000
10.465,12
4.369.469,11
t
120,69
9,00
3,75
12
12
13
14
17
17
15
17
16
16
162,92
Polímero Superespesador
US $/t
US $
13837,21
124.535
13837,21
51.890
13034,31
160.929
13034,31
155.738
13034,31
170.683
13034,31
188.773
13034,31
219.449
13034,31
219.449
13034,31
198.212
13034,31
219.449
13034,31
212.370
13034,31
212.329
13.034,31
2.123.568,25
t
283,55
0,00
0,00
47
47
47
47
47
47
47
47
47
47
468,00
Inhibidor de Incrustraciones de Sílice
US $/t
US $
3730,00
0
3730,00
0
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3192,00
149.386
3.192,00
1.493.856,00
Total
59.325.862,20
Monto total ($)
Ene
3.085.737,42
Feb
695.173,55
Mar
5.944.369,21
Abr
4.522.294,53
May
3.691.079,02
Jun
5.230.169,39
Jul
6.883.412,75
Ago
5.508.412,75
Sep
3.940.807,55
Oct
5.508.412,75
Nov
6.819.222,36
Dic
6.848.299,31
Total
58.677.390,60
Análisis y Resultados
Revisión y Análisis de los Precios de Materia Prima e Insumos, período 2010-2014:

Gobierno Bolivariano PLAN DE ADQUISICIÓN DE MATERIAS PRIMAS
de Venezuela
Ministerio del Poder Popular
para las Industrias Básicas y Minería

Análisis y Resultados

Plan de Adquisición de Materia Prima e Insumos Ejecutado 2010:
Consumo
PRODUCCION MENSUAL (t)
Descripción
Específico
TOTAL AÑO (t)
Producción Mensual Estimada (t)
t
kg/t Al2O3

62,35
Ene
99.932
17.064,00
Feb
83.959
0,00
Mar
94.888
13.134
Abr
97.287
4.485
May
96.791
5.785
Jun
97.705
11.137
Jul
121.058
5.722
Ago
120.799
16.129
Sep
111.877
11.305
Oct
98.356
0
Nov
101.526
22.540
Dic
119.731
16.903
1.243.912
124.204,17
Soda Cáustica
US $/t
US $
136,24
2.324.816
170,00
0
176,55
2.318.768
195,00
874.568
195,00
1.128.141
198,00
2.205.116
195,00
1.115.852
219,29
3.537.053
271,69
3.071.361
370,00
0
365,25
8.232.624
283,14
4.785.913
238,27
29.594.211,35
t
34,16
33,80
207,00
5.784
1.018
1.125
1.711
986
1.035
1.078
2.918
4.872
937
21.704,38
Cal Viva
US $/t
US $
250,00
8.450
219,86
45.511
130,06
752.292
219,86
223.738
219,86
247.312
219,86
376.172
219,86
216.760
219,86
227.573
219,86
236.961
139,76
407.837
131,10
638.710
260,00
243.599
167,01
3.624.914,20
t
205,19
0,00
0,00
0
0
0
0
23
30
33
18
0
0
104,65
Ayudante De Fluidez de Bauxita
US $/t
US $
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
0
12790,70
294.314
6395,35
193.178
6395,35
212.044
6395,35
116.881
4450,00
0
4450,00
0
7.801,56
816.417,44
t
0,35
0,00
36,00
0
72
0
36
0
72
72
0
36
36
360,00
Polímero Lodo Para Espesadores
US $/t
US $
2780,00
0
2780,00
100.080
2780,00
0
2780,00
200.160
2780,00
0
2780,00
100.080
2780,00
0
2780,00
200.160
2780,00
200.160
2650,00
0
2650,00
95.400
2650,00
95.400
2.754,00
991.440,00
t
0,12
3,75
8,25
16
11
0
15
8
3
15
8
11
2
99,75
Polímero Lodo Para Lavadoressólidos
US $/t
US $
13837,21
51.890
13837,21
114.157
13837,21
217.936
13837,21
155.669
13837,21
0
6918,60
103.779
6918,60
51.890
6918,60
20.756
6918,60
103.779
6918,60
51.890
6918,60
72.645
6918,60
15.567
9.623,62
959.956,40
t
2,94
320,15
262,55
175
175
294
174
291
29
205
145
60
59
2.189,21
Ácido Clorhídrico
US $/t
US $
189,50
60.668
189,50
49.753
189,50
33.092
189,50
33.170
189,50
55.700
189,50
32.990
189,50
55.126
189,50
5.530
189,50
38.813
246,00
35.776
246,00
14.733
246,00
14.416
196,31
429.766,78
t
0,29
0,00
0,00
28
0
0
56
0
0
0
0
58
0
142,26
Ácido Sulfúrico
US $/t
US $
139,53
0
139,53
0
139,53
3.974
139,53
0
139,53
0
139,53
7.820
139,53
0
69,77
0
69,77
0
120,93
0
120,93
6.978
120,93
0
131,95
18.771,16
t
161,40
8,19
8,19
15
0
15
6
15
8
16
16
16
46
170,48
Antiespumante
US $/t
US $
8697,67
71.234
8697,67
71.234
8697,67
126.638
8697,67
0
8697,67
134.031
8697,67
55.404
8697,67
126.638
4348,84
35.617
4348,84
70.973
4395,35
71.996
4395,35
72.128
4395,35
201.747
6.086,58
1.037.639,53
t
11,76
0,50
0,50
1
1
1
0
2
0
1
1
1
1
8,89
Polímero Para Hidrato
US $/t
US $
55813,95
28.130
55813,95
28.130
55813,95
56.260
55813,95
28.130
55813,95
68.316
55813,95
0
55813,95
88.186
27906,98
0
27906,98
28.130
27906,98
29.135
27906,98
14.065
27906,98
28.130
44.623,53
396.613,95
t
293,00
30,53
22,40
14
13
8
0
30
8
8
13
8
8
163,17
Modificador de Cristales
US $/t
US $
10465,12
319.521
10465,12
234.419
10465,12
150.363
10465,12
131.567
10465,12
84.579
10465,12
0
10465,12
310.081
5232,56
42.290
5232,56
42.290
5232,56
70.305
5232,56
41.390
5232,56
42.279
9.003,17
1.469.082,56
t
120,69
9,00
3,75
11
0
0
14
26
0
8
15
12
2
100,50
Polímero Superespesador
US $/t
US $
13837,21
124.535
13837,21
51.890
13837,21
155.669
13837,21
0
13837,21
0
3164,30
45.091
3164,30
80.690
6918,60
0
6918,60
51.890
6918,60
103.779
6918,60
83.023
6918,60
15.567
7.085,90
712.132,49
t
120,69
0,00
0,00
54
0
0
0
70
0
16
16
13
36
205,02
Inhibidor de Incrustracionesde Sílice
US $/t
US $
3730,00
0
3730,00
0
3730,00
201.420
3730,00
0
3730,00
0
3730,00
0
3730,00
261.137
3730,00
0
3550,00
56.807
3550,00
56.811
3550,00
46.157
3550,00
127.825
3.658,87
750.157,00
Total
40.801.102,86

Toneladas
Análisis y Resultados
99.932
83.959
102.300 99.000
108.500
120.000
139.500 139.500
126.000
139.500
135.000
139.500
80.000

60.000

40.000

20.000

0
120.000

100.000
140.000
160.000
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Producción Presupuestada Vs Ejecutada
Presupuestado
Ejecutado
Diferencia: 13,1%

Análisis y Resultados
Diferencia: 31,2%

En síntesis, el año 2010
logró cumplir con el
88% de la Producción
estimada. Se alcanzó
una
Producción
de
1.265.882 t, Lo que
implica
aproximadamente
el
63%
respecto
a
la
capacidad instalada de
la planta (2.000.000 t).

Toneladas
Análisis y Resultados
126.759
114.492
129.983
125.790
121.597
129.540
133.858 133.858
123.060
136.245 134.160 138.632
100.000

80.000

60.000

40.000

20.000

0
120.000
140.000
160.000
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Producción Presupuestada Vs Ejecutada 2011
Presupuestado
Ejecutado
Diferencia: 21%

USD
Análisis y Resultados
10,00
1,00
100,00
100.000.000,00
10.000.000,00
1.000.000,00
100.000,00
10.000,00
1.000,00
Costos de adquisición Presupuestados Vs Ejecutados, año 2011
Presupestado
Ejecutado
Diferencia: 26%

Se puede decir que los
niveles de Producción de
la empresa y
Estimaciones de
Adquisición de la Materia
Prima
e
Insumos,
se
mantuvieron dentro del
rango presupuestado. Se
cumplió
con
el
92%
aproximadamente de la
Producción planificada y
esta aumentó más del
13% con respecto al año
anterior.

Toneladas
Análisis y Resultados
160.000

140.000

120.000

100.000

80.000

60.000

40.000

20.000

0
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Producción Estimada Vs Ejecutada, año 2012
Presupuestado
Ejecutado
Diferencia: 51%

Indisponibilidad de Molinos
y Bombas en el área de
Predecilicación, déficit de
Cuerpos Moledores, parada
de Etapa I del área de
Digestión, bajo inventario
de Soda Cáustica fresca en
planta, gran cantidad de
Equipos del Circuito
Principal no disponibles por
falta de repuestos, etc.

USD
Análisis y Resultados
Diferencia: 35,5%

El año 2012 logró cumplir
con el 49% de la Producción
estimada.
Se
logró
una
Producción de 808.044 t,
que implica el 40,4% de la
capacidad instalada de la
planta (2.000.000 t).
100,00

10,00

1,00
1.000,00
100.000.000,00

10.000.000,00

1.000.000,00

100.000,00

10.000,00
Costos de AdquisiciónPresupuestado Vs Ejecutado, año 2012
Costos Estimados
Costos Reales

Toneladas
Análisis y Resultados
-10.000
10.000
30.000
130.000

110.000

90.000

70.000

50.000
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Producción Real de Alúmina, año 2013
Presupuestado
Real Ejecutado
Diferencia: 59,84%

Inventario crítico de Soda
Cáustica , gran cantidad de
equipos del circuito principal
fuera de servicios, Baja carga
en los molinos debido a
déficit
de
cuerpos
moledores, y deficiencia de
alimentación a planta por
deterioro de cintas CN-72-
13a/b/205.

USD
Análisis y Resultados
Diferencia: 46,18%
En relación a los costos, la
empresa desembolsó un total de
USD 45.929.522 para la
adquisición de Materia Prima e
Insumos en el año 2013. Esto
significa una
aproximadamente
holgura de
46,89%
respecto al Plan presupuestado, y
un
9%
aproximadamente
de
reducción en los Costos respecto
al año anterior.

El año 2013 logró cumplir con el
53% de la producción estimada. Se
logró alcanzar una Producción de
601.157
t,
que
implica
aproximadamente el 30% respecto
a la capacidad instalada de la
planta (2.000.000 t).
34.239.763
6.920.352
894.633
830.315
329.532
305.228
70.475
523.823
152.956
536.219
476.215
650.010
1,00
20,00
400,00
8.000,00
3.200.000,00

160.000,00
64.000.000,00
Costos Reales de Adquisiciónde Materia Prima e Insumos, año 2013

Toneladas
Análisis y Resultados
80.000

60.000

40.000

20.000

0
100.000
120.000
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Producción Estimada Vs Ejecutada, año 2014
Estimado
Real
Diferencia: 43,3%
Indisponibilidad
de
Molinos, Indisponibilidad
de bombas serie 6 del
área 31, Bajo inventario
de licor flotante en
planta, limitada carga de
cuerpos

Análisis y Resultados
10,00
1.000,00
100.000,00
10.000.000,00
Polímero Lodo Para Espesadores
Ayudante De Fluidez de Bauxita
Cal Viva
Soda Cáustica
Polímero Lodo Para Lavadores sólidos
Ácido Clorhídrico
Ácido Sulfúrico
USD
Costos de Adquisiciónde Productos Estimados Vs Reales, año 2014

Inhibidor de Incrustraciones de Sílice
Polímero Superespesador
Modificador de Cristales
Polímero Para Hidrato
Antiespumante
Real
Estimado
Diferencia: 20,7%

El año 2014 logró cumplir
con el 51,5% de la
Producción estimada. Se
logró
alcanzar
una
producción de 6000.484 t,
que
implica
aproximadamente el 30%
respecto a la capacidad
instalada de la planta
(2.000.000 t).

Análisis y Resultados
Revisión y Análisis de los Costos
de Producción, período 2010-
2014:

USD
304.276.728
87.004.786
583.146.691

239.092.829
486.208.274

245.428.027
449.780.171

254.551.234
537.741.123

320.133.173
100.000.000

0
600.000.000

500.000.000

400.000.000

300.000.000

200.000.000
700.000.000
2010
2011
2012
2013
2014
Análisis y Resultados

Costos de Materia Prima
Bauxita
Soda Cáustica
449.424.794
584.170.922
618.720.864
1.239.503.373
2.528.257.933
0
500.000.000
2.500.000.000

2.000.000.000

1.500.000.000

1.000.000.000
3.000.000.000
2010
2011
2012
2013
2014
Gastosde Personal
Los gastos de Personal ascendieron
significativamente durante los últimos
cinco años. El Costo de Personal del año
2010, representa solo el 17,7% del Costo
de 2014.
Segú la información proveída por el
SAP, durante los años 2010-2013,
se adquirieron aproximadamente
1.340.085 toneladas de Bauxita
importada.

USD
Toneladas
1400000

1200000

1000000

800000

600000

400000

200000

0
Análisis y Resultados

Relación Costo-Producción, 2010-2014
USD 5.000.000.000

USD 4.000.000.000

USD 3.000.000.000

USD 2.000.000.000

USD 1.000.000.000

USD 0
Producción
Costos de Producción

Análisis y Resultados

Incidencia de los Precios de Materia Prima en los Costos de Producción de Alúmina
de CVG Bauxilum:
PreciosdeMateriaPrimaeInsumos
2010
40.801.102,86
2011
61.819.774,39
2012
50.497.525,19
2013
45.929.522,14
2014
58.598.480,81
CostosdeProducción
1.174.881.424,15 1.908.370.865,16 1.726.002.886,53 2.384.940.169,08 4.008.317.645,50
2010
2011
2012
2013
2014
Incidencia de Los Precios de Materia
Prima e Insumos sobre los Costos de
Producción (%)
3,47
3.23
2.92
1,92
1,46
4.000.000.000,00

3.500.000.000,00

3.000.000.000,00

2.500.000.000,00

2.000.000.000,00

1.500.000.000,00

1.000.000.000,00

500.000.000,00

0,00
2010
2011
2012
2013
2014
Incidencia de Los Precios de Materia Prima sobre los Costos de Producción
Precios de Materia Prima e Insumos
Costos de Producción

Análisis y Resultados

Actualización de las especificaciones Técnicas y Físico-Químicas de la Materia Prima e Insumos,
pruebas de Productos de diferentes proveedores y Justificativos de Compra.
Lado Blanco

? Modificador de Cristales
? Antiespumante
? Polímero para Hidrato
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Lado Rojo

Soda Cáustica
Cal Viva
Inhibidor de Sodalita
Ayudante de Fluidez de Bauxita
Polímero para Lavadores
Polímero para Espesadores
Polímero para Superespesadores
Ácido Clorhídrico
Ácido Sulfúrico

Análisis y Resultados

Gcia. Control de Calidad y Procesos

Solicitudes de Pedido

Gcia. Comercialización
Justificativos de Compra
Especificaciones Técnicas
?

?

?

?

?
Datos de la solicitud (Solicitante, Fecha, Tipo de
Proceso, Unidad Organizativa.)

Datos del Producto (Nombre y Código)

Especificaciones Técnicas, Físicas y Químicas

Condiciones de Entrega

Monto de la Solicitud

+
• Ácido Sulfúrico
• Floculante de Lodo Rojo para
Lavadores y Superespesadores
• Modificador de Cristales (Lado
Blanco).
?
Descripción,
objetivo
y
área
de
?

?
utilización del Producto.

Pruebas a nivel de laboratorio y de
planta

Fundamento Legal, según la Ley de
Contrataciones
Públicas
y
su
reglamento.

Análisis y Resultados

Descripción y Análisis del comportamiento del Sistema Cambiario en Venezuela, y de los mercados
internacionales donde se adquiere parte de la Materia Prima e Insumos.
Cronología del Sistema Cambiario en Venezuela. 2003-2015

1,92
2,15
2,6
4,3
6,3
11,36
12
2

0
4
6
12

10

8
14
2004
2005
2010
2011
2013
2014
2015
Análisis y Resultados

TASAS DE CAMBIO. 2003-2015 (BS-$)

BCV: “Un enfoque sobre la Inflación en Venezuela: Orígenes y Soluciones.”
Análisis y Resultados

Financiamiento de la Economía Venezolana:

NOMBREDELA EMPRESA

Tricon Energy, LTD
Pequiven
Yntegra Trading LLC
Sidor
Nalco Venezuela
Nalco Company
Nalco Venezuela
SNF INC.
Nalco Company
Nalco Venezuela
Nalco Company
Nalco Company
SNF INC.
SNF INC.
Cytec Industries INC
Pequiven
Pequiven
Nombre del Pais donde
esta ubicado

EEUU
Venezuela
Guatemala
Venezuela
Venezuela
EEUU
Venezuela
India
EEUU
Venezuela
EEUU
EEUU
India
India
México
Venezuela
Venezuela
NATURALEZA DELA
EMPRESA
Publica/privada
Privada
Pública
Privada
Pública
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Privada
Pública
Pública
Sector al Cual Pertenece

Comercializadora
Petrolero
Comercializadora
Metalúrgico
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Productos Industriales
Análisis y Resultados

Descripción y Análisis de los mercados internacionales donde se adquiere parte de la Materia
Prima e Insumos.

PROVEEDORES DE MATERIAPRIMAE INSUMOS DE CVG BAUXILUM C.A.
PRODUCTO/ INSUMO

Soda Cáustica

Cal Viva

Polímero para Hidrato

Antiespumante

Modificador de Cristales

Ayudante de Fluidez de Bx.
Polímero para Lavadores y
Superespesadores
Polimero para Espesadores
Inhibidor de Sodalita
Ácido Sulfúrico
Ácido Clorhídrico

Análisis y Resultados
?

?

?
Estados Unidos

Tricon Energy

Yntegra Trading llc

Nalco Company
PIB nominal: 17,2 billones $
Inflación: 1, 5%
Tasa de desempleo:6,3%

Rentaper cápita: 54.436 $
Guatemala

Cementos Progreso

PIB nominal: 23.000 millones $

Inflación: 6,21 %
Sector privado-85% PIB
Tipo
de
Cambio:
7.7256
quetzales/$ (2012)
India

SNFINC

PIB nominal: 4,06 billones $ (2011)
Inflación: 16,7 %
Rentaper cápita: 3.500 $
Tasa de desempleo:19,8%

Procedimiento
Análisis y Resultados

Validación de un modelo conceptual y lógico de la herramienta informática.

Relación cliente–servidor
Datos
referentes
Históricos
a la
Adquisición de Materia
Prima
e
Insumos,
período 2010-2015
Sistematización y
Procesamiento de la
Información
Manejo,
Observación
y
Control
Históricos
de los
referentes
Datos
a la
Adquisición de Materia Prima
e Insumos, período 2010-
2015
1.

2.

3.

4.
Definición de los requerimientosdel usuario.

Análisis de los requerimientos.

Validaciónde los requerimientos.

Implementación.
Ir a la Herramienta

Conclusiones

De acuerdo al trabajo de investigación realizado en la Gerencia Comercialización de CVG Bauxilum
C.A., se derivan las siguientes conclusiones:
1.

2.
Se realizó un análisis exhaustivo acerca de las actividades que se llevan a cabo en la Unidad de Compras,
mediante entrevistas no estructuradas realizadas al Personal que hace vida en la Gerencia.

Se elaboró un análisis exhaustivo de los precios de Materia Prima e Insumos que adquiere la Gerencia
Comercialización y la manera en que estos incidieron en los Costos de Producción de CVG Bauxilum
durante los años 2010-2015, obteniendo los siguientes resultados:
a)
En el año 2010, los precios de Materia Prima e Insumos representaron el 3,47 % del Costo de
Producción ejecutado ese año.
b) En el 2011, los precios de Materia Prima e Insumos significaron el 3,23 % del Costo de Producción
de ese año.
c)
En el 2012, la incidencia sobre el Costo de Producción fue de 2,92 %.
d) Para el 2013, la incidencia siguió disminuyendo hasta alcanzar un 1,92 %
e)
En el año 2014, los Precios de Materia Prima e Insumos representaron a penas el 1,46 % del Costo
de Producción ejecutado en ese año.
3.
Se Actualizaron los Justificativos de Compra emitidos por la Gerencia Control de Calidad y Procesos a la
Gerencia Comercialización, así como las pruebas recientes de laboratorio y de Planta de los Insumos.
Posterior a ello, los Justificativos se implantaron bajo un nuevo formato

4.

5.

6.
Conclusiones

Se describieron de forma sencilla los mercados de los países que suministran la Materia Prima e
Insumos a CVG Bauxilum mediante el apoyo de la Gerencia Comercialización, así como el
comportamiento del sistema cambiario venezolano, sintetizando su estudio y definiéndolo como un
sistema con muchas variaciones y controles cambiarios realizados en períodos de tiempo muy
reducidos, afectando así la economía del país, junto con otros factores que han influido y contribuido
al decaimiento de la misma.

Se evidenció que la Unidad no cuenta con un Sistema de Información automatizado que permita a los
diversos usuarios y personal de la Gerencia Comercialización, disponer de información referente al
Proceso de Adquisición de Materia Prima e Insumos de forma rápida y sencilla, sin necesidad de
recurrir al Sistema de Información interno de la empresa SAP. Para ello se desarrolló un sistema
automatizado que permita su consulta y manejo, contribuyendo así a disponer de información
oportuna para el análisis de los datos y el comportamiento de los mismos a través del tiempo, lo cual
redundará en la optimización de prácticas administrativas de la Gerencia.

Se diseñó la Herramienta Informática, sistematizando y organizando la información mediante
aplicaciones de Macros, Vínculos y Análisis Estadísticos y Condicionales de Microsoft Excel, con el fin
de aumentar la eficacia de los Procesos levados a cabo dentro de la Unidad.

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Recomendaciones

Tomando en cuenta las conclusiones anteriores, se recomienda lo siguiente:

Realizar periódicamente análisis sobre los Precios de Materia Prima e Insumos, en la medida en
que se vayan adquiriendo nuevas cantidades de productos ya existentes o nuevos Insumos, y
como la manera en que estos se han comportado a través del tiempo.

Actualizar periódicamente los Justificativos de compra en la medida en que se realicen nuevas
Pruebas de laboratorio y planta a los Productos.

Hacer uso de la Herramienta Informática desarrollada para la Gerencia, pues esta permitirá un
mejor y más fácil manejo de la información, al momento de realizar consultas sobre datos
específicos.

Actualizar constantemente el Sistema de Información en la medida en que se vayan
adquiriendo nuevas cantidades o Insumos.

Capacitar al personal de la Gerencia que tendrá acceso al Sistema.